Področja
	>	Kontaktni podatki
	>	Predpisi
	>	Program financiranja državnega proračuna
	>	Obrestne mere za vloge in likvidnostna posojila posrednih PU, vključenih v EZR države
	>	Navodilo posrednim proračunskim uporabnikom državnega proračuna za posredovanje vlog Zakladnici enotnega zakladniškega računa države (ZEZRD)

Predstavitev

Področje dela sektorja obsega dvoje: upravljanje likvidnosti proračuna (klasična zakladniška funkcija) ter upravljanje likvidnosti enotnega zakladniškega računa, kar je razširjena zakladniška funkcija, ki je ne zasledimo pri vseh državnih zakladnicah po svetu. Slednje pomeni, da državna zakladnica upravlja s sredstvi na računih državnega proračuna ter posrednih proračunskih uporabnikov, sprejema vloge teh subjektov in jim zagotavlja možnost najemanja likvidnostnih posojil.

Zakladnico enotnega zakladniškega računa države sestavljajo poleg vodstva še 2 notranje organizacijski enoti:

• oddelek za upravljanje likvidnosti proračuna in
• oddelek za upravljanje likvidnosti EZR države.

Oddelek za upravljanje likvidnosti proračuna opravlja eno izmed temeljnih funkcij klasične državne zakladnice, to je zagotavljanje optimalne likvidnosti države (državnega proračuna), ki se odraža v finančnem ravnovesju državnega proračuna ob minimalnih možnih stroških. Delo v oddelku je sestavljeno iz dveh ključnih faz: načrtovanja in spremljanja denarnih tokov in upravljanja likvidnosti državnega proračuna.

Načrtovanje dinamike denarnih tokov se nanaša na dogajanje v prihodnosti, ki ga ni mogoče natančno in z gotovostjo napovedati, zato predstavlja podlago za okvirno sprejemanje ukrepov na področju upravljanja likvidnosti državnega proračuna. Spremljanje dinamike denarnih tokov pa izhaja iz dejanskih gibanj, na podlagi katerih se nato izvajajo postopki plasiranja morebitnih presežkov likvidnih sredstev ali pa pokrivanja likvidnostnih primanjkljajev.

Oddelek za upravljanje likvidnosti EZR države v celoti opravlja vse razširjene zakladniške funkcije. Glavne naloge oddelka so: vodenje pozicije EZR države; napovedovanje, spremljanje in analiziranje denarnih tokov sistema EZR države; napovedovanje, spremljanje in analiziranje denarnih tokov posrednih proračunskih uporabnikov, vključenih v EZR države; sprejemanje vlog in dajanje likvidnostnih posojil proračunskim uporabnikom; svetovanje posrednim proračunskim uporabnikom in občinam; izvajanje avkcij depozitov in likvidnostnih kreditov pri poslovnih bankah; organiziranje kratkoročnega zadolževanja pri poslovnih bankah za nekatere subjekte vključene v EZR države.

S tekočim vodenjem pozicije EZR države oddelek spremlja tako stanje, kot obseg vseh prilivov in odlivov na EZR države, jih primerja z načrtovanimi in na tej podlagi sprejema odločitve o možnem obsegu plasmajev v poslovne banke in drugih ukrepih za zagotavljanje likvidnosti sistema. Napovedovanje, spremljanje in analiziranje denarnih tokov EZR države in proračunskih uporabnikov je ključnega pomena pri pripravi strategije optimalnega upravljanja likvidnosti. Pri tem je pomembna struktura in ročnost virov, s katerimi upravlja zakladnica (ob tem, da aktivno upravljanja s presežki, mora vsem proračunskim uporabnikom zagotoviti nemoteno plačevanje v okviru sredstev, ki jih imajo na svojem podračunu), strategija pa je odvisna tudi od razmer na denarnem trgu.